Podanie podstaw formalnych sporządzenia operatu szacunkowego jest wymagane przepisami rozporządzenia w sprawie wyceny nieruchomości i sporządzania operatu szacunkowego.

§ 56. 1.

W operacie szacunkowym przedstawia się sposób dokonania wyceny nieruchomości, w tym:
1) określenie przedmiotu i zakresu wyceny;
2) określenie celu wyceny;
3) podstawę formalną wyceny nieruchomości oraz źródła danych o nieruchomości;
4) ustalenie dat istotnych dla określenia wartości nieruchomości;
5) opis stanu nieruchomości;
6) wskazanie przeznaczenia wycenianej nieruchomości;
7) analizę i charakterystykę rynku nieruchomości w zakresie dotyczącym celu i sposobu wyceny;
8) wskazanie rodzaju określanej wartości, wyboru podejścia, metody i techniki szacowania;
9) przedstawienie obliczeń wartości nieruchomości oraz wyniku wyceny wraz z uzasadnieniem.

Ustawodawca nie doprecyzował jakie dokładnie informacje mają zostać podane przedstawiając “podstawę formalną“.

Zatem, w mojej ocenie, powołanie umowy, ale wraz ze wskazaniem:

1. jej daty,
2. numeru (jakaś specyfikacja umowy)
3. zamawiającego (bez konieczności podawania jego danych osobowych)

byłoby wystarczające.

Sam zapis, że “operat sporządzono na podstawie umowy z zamawiającym” nie byłby wystarczający, bo de facto nie podano tu podstawy formalnej, a ma ona być zgodnie z przepisami, przedstawiona.

Po drugie, rzeczoznawcę majątkowego obowiązuje staranność w działaniu, również co do sporządzania operatu szacunkowego, zatem opisywanie różnych danych w tym dokumentów, powinno być wykonane w sposób staranny (w tym precyzyjny).